聚焦生成式AI與大模型應(yīng)用，共探財(cái)會(huì)人才的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型之路

　　由CIMA英國(guó)皇家特許管理會(huì)計(jì)師公會(huì)主辦，上海交通大學(xué)上海高級(jí)金融學(xué)院(高金)提供學(xué)術(shù)支持的"2025 CGMA?AI引領(lǐng)創(chuàng)新 數(shù)據(jù)賦能未來(lái)"論壇于6月11日下午在上海前灘圓滿(mǎn)舉行。本次論壇匯聚了來(lái)自金融科技、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型與會(huì)計(jì)教育等領(lǐng)域的專(zhuān)家學(xué)者與行業(yè)領(lǐng)袖，圍繞人工智能與數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用展開(kāi)深入探討，共同探索AI時(shí)代財(cái)務(wù)職能演進(jìn)、組織智能決策推進(jìn)與管理會(huì)計(jì)人才體系重塑的新路徑。

　　AICPA & CIMA國(guó)際注冊(cè)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師公會(huì)北亞區(qū)總裁李穎女士(FCMA, CGMA)致開(kāi)幕詞;AICPA & CIMA國(guó)際注冊(cè)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師公會(huì)副總裁兼學(xué)習(xí)、教育與發(fā)展董事總經(jīng)理Ash Noah(FCMA, CGMA)發(fā)表主旨演講

　　AICPA & CIMA 北亞區(qū)總裁李穎女士（ FCMA, CGMA） 首先發(fā)表歡迎致辭。她指出："在AI時(shí)代，真正的危機(jī)不在于技術(shù)替代，而在于思維的僵化。唯有保持創(chuàng)新精神與人機(jī)協(xié)同能力，才能把握‘?dāng)?shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)決策、AI賦能管理'的行業(yè)先機(jī)。" 她強(qiáng)調(diào)，CGMA管理會(huì)計(jì)體系持續(xù)推進(jìn)人才培養(yǎng)體系與國(guó)際認(rèn)證升級(jí)(如數(shù)字化管理會(huì)計(jì)DMA項(xiàng)目)，致力于打造面向未來(lái)的財(cái)務(wù)人才框架。

　　AICPA & CIMA 副總裁兼全球?qū)W習(xí)教育與發(fā)展董事總經(jīng)理 Ash Noah 先生（ FCMA, CGMA ） 隨后帶來(lái)題為《重塑可持續(xù)世界的財(cái)金格局：CGMA智啟AI與數(shù)據(jù)新紀(jì)元》的主旨演講。他從全球宏觀趨勢(shì)切入，指出財(cái)務(wù)職能正由傳統(tǒng)支持角色，轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)價(jià)值創(chuàng)造的核心力量。他將現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理者比喻為企業(yè)的"Co-pilot(副駕駛)"，強(qiáng)調(diào)批判性思維、數(shù)據(jù)解讀能力、決策力和執(zhí)行力是未來(lái)不可或缺的能力。他同時(shí)介紹了即將于2026年全面升級(jí)的CGMA考綱，聚焦AI時(shí)代對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)力的更高要求。

　　高金實(shí)踐教授、金融碩士項(xiàng)目學(xué)術(shù)主任、職業(yè)發(fā)展中心學(xué)術(shù)主任、中國(guó)金融研究院副院長(zhǎng)李祥林教授;世界生產(chǎn)力科學(xué)院院士、美國(guó)國(guó)家人工智能科學(xué)院通訊院士、中國(guó)科學(xué)院大學(xué)劉世平教授;上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院劉梅玲副教授(ACMA, CGMA)發(fā)表主旨演講

　　高金實(shí)踐教授、金融碩士項(xiàng)目學(xué)術(shù)主任、職業(yè)發(fā)展中心學(xué)術(shù)主任、中國(guó)金融研究院副院長(zhǎng)李祥林教授 發(fā)表了題為《AI在金融中的應(yīng)用》的主旨演講。他首先指出，"AI正在重構(gòu)金融行業(yè)底層邏輯"， 并表示："金融AI化的核心障礙不是技術(shù)而是認(rèn)知慣性;未來(lái)不是AI替代人，而是懂AI的人替代不懂AI的人"。在談到金融和財(cái)務(wù)人才培養(yǎng)上，他認(rèn)為，"復(fù)合型人才是金融AI時(shí)代的決勝關(guān)鍵，當(dāng)下的金融教育必須打破學(xué)科壁壘"。

　　世界生產(chǎn)力科學(xué)院院士、美國(guó)國(guó)家人工智能科學(xué)院通訊院士、中國(guó)科學(xué)院大學(xué)劉世平教授 則圍繞"AI大模型賦能金融創(chuàng)新"深入剖析行業(yè)痛點(diǎn)。他指出，通用大模型雖具備強(qiáng)大能力，但在處理金融行業(yè)復(fù)雜、敏感的數(shù)據(jù)場(chǎng)景中仍存在諸多局限。未來(lái)真正推動(dòng)AI落地的關(guān)鍵，將是融合行業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)規(guī)則的垂直領(lǐng)域大模型。同時(shí)，他強(qiáng)調(diào)，未來(lái)AI要實(shí)現(xiàn)從"看起來(lái)很強(qiáng)"到"真正好用"，關(guān)鍵在于打造融合業(yè)務(wù)邏輯的垂直領(lǐng)域模型，并推動(dòng)知識(shí)標(biāo)準(zhǔn)化與財(cái)會(huì)職能重塑。

　　隨后，上海國(guó)家會(huì)計(jì)學(xué)院劉梅玲副教授（ ACMA, CGMA） 以"DeepSeek等人工智能大模型賦能財(cái)務(wù)創(chuàng)新增值"為題，分享了她在財(cái)務(wù)智能化培訓(xùn)與咨詢(xún)中的一線(xiàn)觀察。她指出，隨著生成式AI技術(shù)的快速發(fā)展，財(cái)務(wù)工作正從"任務(wù)執(zhí)行"走向"智能協(xié)作"，大模型將重塑財(cái)務(wù)人員的角色定位與能力結(jié)構(gòu)。在她看來(lái)，AI的真正價(jià)值不在于取代人，而在于推動(dòng)財(cái)務(wù)人員向更高價(jià)值鏈躍升，實(shí)現(xiàn)從"工具使用者"向"數(shù)字智能設(shè)計(jì)者"和"業(yè)務(wù)決策支持者"的轉(zhuǎn)型，"未來(lái)的財(cái)會(huì)人才不僅要懂大模型提示詞與輸出結(jié)果驗(yàn)證，更要具備一定的編程思維與數(shù)據(jù)思維，主動(dòng)參與系統(tǒng)建設(shè)。"

　　在圓桌對(duì)話(huà)環(huán)節(jié)，論壇以"AI × 數(shù)據(jù)：驅(qū)動(dòng)金融創(chuàng)新與企業(yè)躍遷的新引擎"為主題，由三井住友海上火災(zāi)保險(xiǎn)（中國(guó)）有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人曾潔女士（ FCMA, CGMA） 擔(dān)任主持，來(lái)自金融、科技、制造等領(lǐng)域的專(zhuān)家?guī)?lái)了精彩觀點(diǎn)與深度分享。

　　深圳市和意精工智能制造有限公司副總裁于忠?guī)r先生（ FCMA, CGMA ） 以工業(yè)機(jī)器人為例，指出大模型并非適用于所有場(chǎng)景，強(qiáng)調(diào)"Physics-informed AI"在工業(yè)應(yīng)用中的重要性。他總結(jié)道，企業(yè)應(yīng)主動(dòng)理解、欣賞并適應(yīng)AI帶來(lái)的系統(tǒng)性變革，建立跨部門(mén)協(xié)作的共識(shí)與機(jī)制。

　　大華銀行（中國(guó)）有限公司 CFO 、 CDO 、 CSO 朱軒先生（ ACMA, CGMA ） 從財(cái)務(wù)管理者視角出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI時(shí)代財(cái)務(wù)職能正經(jīng)歷從"數(shù)據(jù)記錄者"向"戰(zhàn)略推動(dòng)者"的根本轉(zhuǎn)變。他強(qiáng)調(diào)，CFO必須帶頭推動(dòng)財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)從"反應(yīng)式支持"走向"前瞻式驅(qū)動(dòng)"。另外未來(lái)財(cái)務(wù)人員的核心競(jìng)爭(zhēng)力在于能否持續(xù)把數(shù)據(jù)變成洞察、把洞察變成行動(dòng)的系統(tǒng)性能力。他也特別指出，AI FEAT治理與"人機(jī)協(xié)同"(Human-in-the-loop)原則，是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用AI時(shí)必須恪守的兩大基石。

　　眾安保險(xiǎn)首席數(shù)據(jù)官段朝陽(yáng)先生 分享了其團(tuán)隊(duì)如何構(gòu)建基于數(shù)億用戶(hù)行為數(shù)據(jù)的大模型及私有化蒸餾路徑，在客服、質(zhì)檢與理賠等多個(gè)場(chǎng)景中提升效率與準(zhǔn)確率。他指出，模型的定制化和強(qiáng)化學(xué)習(xí)是中小機(jī)構(gòu)平衡安全、算力與成本的關(guān)鍵手段，AI將為企業(yè)客戶(hù)服務(wù)與增長(zhǎng)帶來(lái)結(jié)構(gòu)性突破。

　　上海漢得信息技術(shù)股份有限公司大數(shù)據(jù)事業(yè)部總經(jīng)理熊禹博士（ FCMA, CGMA ） 則從企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型服務(wù)商角度出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI在企業(yè)內(nèi)部效率提升與業(yè)務(wù)增長(zhǎng)方面的廣泛應(yīng)用。他指出，數(shù)據(jù)平臺(tái)的統(tǒng)一建設(shè)與端到端的業(yè)務(wù)打通，將成為推動(dòng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)智能化財(cái)務(wù)和精細(xì)化管理的核心路徑。

　　中銀金融科技有限公司創(chuàng)新與數(shù)字拓展服務(wù)部業(yè)務(wù)總監(jiān)陳丹女士 介紹了人工智能在普惠金融、科技金融及綠色金融中的實(shí)際應(yīng)用，并強(qiáng)調(diào)"業(yè)技融合、雙向奔赴"將為銀行服務(wù)能力帶來(lái)質(zhì)的飛躍。她認(rèn)為，AI不是取代人，而是賦能人，是推動(dòng)業(yè)務(wù)智能化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵力量。

　　主持人曾潔女士 在總結(jié)中指出："AI與數(shù)據(jù)的融合不僅是技術(shù)革新，更是思維與組織方式的重構(gòu)。技術(shù)為基、人才為核、生態(tài)為勢(shì)。唯有在創(chuàng)新與平衡中動(dòng)態(tài)前進(jìn)，企業(yè)才能贏得這場(chǎng)變革的主動(dòng)權(quán)。" 嘉賓們一致認(rèn)為，開(kāi)放的思維模式與持續(xù)學(xué)習(xí)能力，是組織和人才面對(duì)智能浪潮時(shí)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

　　圓桌對(duì)話(huà)現(xiàn)場(chǎng)及DMA?數(shù)字化管理會(huì)計(jì)優(yōu)秀學(xué)員”頒獎(jiǎng)儀式

　　隨著生成式AI與大模型技術(shù)不斷演進(jìn)，企業(yè)在財(cái)務(wù)、治理與戰(zhàn)略決策層面正迎來(lái)前所未有的智能躍遷。如何借助科技工具提升財(cái)務(wù)戰(zhàn)略?xún)r(jià)值，已成為人才培養(yǎng)與企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力提升的關(guān)鍵議題。本次CGMA?論壇不僅展現(xiàn)了AI技術(shù)在財(cái)務(wù)創(chuàng)新中的廣闊應(yīng)用前景，也再次強(qiáng)調(diào)了管理會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)在未來(lái)企業(yè)發(fā)展中的戰(zhàn)略?xún)r(jià)值。

　　CIMA將繼續(xù)立足全球化專(zhuān)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，推動(dòng)管理會(huì)計(jì)與數(shù)字能力深度融合，助力企業(yè)構(gòu)建數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)、價(jià)值導(dǎo)向的財(cái)務(wù)體系，引領(lǐng)財(cái)務(wù)職能邁向更高維度的戰(zhàn)略支持者角色。

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　　"DMA?數(shù)字化管理會(huì)計(jì)"優(yōu)秀學(xué)員頒獎(jiǎng)在滬舉行

　　在"2025 CGMA? AI引領(lǐng)創(chuàng)新數(shù)據(jù)賦能未來(lái)"論壇期間，公會(huì)舉行了"DMA?數(shù)字化管理會(huì)計(jì)優(yōu)秀學(xué)員"頒獎(jiǎng)儀式。該獎(jiǎng)項(xiàng)旨在表彰在DMA?課程學(xué)習(xí)過(guò)程中表現(xiàn)優(yōu)異、成績(jī)突出、并積極參與項(xiàng)目實(shí)踐的學(xué)員代表，展現(xiàn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)人才的數(shù)字素養(yǎng)與業(yè)務(wù)理解力。

　　此次榮獲表彰的三位學(xué)員代表為：

　　? 黃婧涵(浙江財(cái)經(jīng)大學(xué))

　　? 季懌(美敦力中國(guó))

　　? 姚夢(mèng)霞(ACMA, CGMA)

　　三位學(xué)員在發(fā)言中分享了自己在DMA學(xué)習(xí)旅程中的成長(zhǎng)與突破，體現(xiàn)了新時(shí)代財(cái)務(wù)人才的專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)、數(shù)字技能與戰(zhàn)略視野。AICPA & CIMA北亞區(qū)總裁李穎女士(FCMA, CGMA)表示："希望有更多年輕人通過(guò)持續(xù)學(xué)習(xí)與實(shí)戰(zhàn)積累，用數(shù)據(jù)創(chuàng)造決策價(jià)值，成為企業(yè)未來(lái)的核心力量。"

　　DMA?(Digital Management Accounting Programme)作為CIMA面向中國(guó)市場(chǎng)推出的中英雙語(yǔ)數(shù)字化管理會(huì)計(jì)人才認(rèn)證項(xiàng)目，自推出以來(lái)已在各行業(yè)企業(yè)與高校中得到廣泛應(yīng)用。該課程系統(tǒng)覆蓋了數(shù)據(jù)分析工具、績(jī)效管理、戰(zhàn)略思維、技術(shù)變革等內(nèi)容，致力于培養(yǎng)兼具技術(shù)應(yīng)用能力與商業(yè)價(jià)值創(chuàng)造力的未來(lái)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者。

　　AICPA?& CIMA?國(guó)際注冊(cè)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師公會(huì)

　　AICPA? & CIMA?國(guó)際注冊(cè)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師公會(huì)(The Association of International Certified Professional Accountants)由美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(AICPA)與英國(guó)皇家特許管理會(huì)計(jì)師公會(huì)(CIMA)于2017年聯(lián)合成立，現(xiàn)已代表全球60萬(wàn)名公共與管理會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士。作為全球財(cái)會(huì)與金融行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，公會(huì)致力于推動(dòng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、提升專(zhuān)業(yè)素養(yǎng)、倡導(dǎo)公共利益，并在政府合作、職業(yè)發(fā)展和思想領(lǐng)導(dǎo)力等方面發(fā)揮重要作用。

　　公會(huì)提供涵蓋注冊(cè)會(huì)計(jì)師(CPA)與全球特許管理會(huì)計(jì)師(CGMA)的國(guó)際領(lǐng)先專(zhuān)業(yè)認(rèn)證，其中CGMA是全球最廣泛持有的管理會(huì)計(jì)頭銜，超過(guò)15萬(wàn)名專(zhuān)業(yè)人士憑借其在財(cái)務(wù)、戰(zhàn)略、運(yùn)營(yíng)和管理方面的綜合能力，服務(wù)于全球各類(lèi)組織。

　　CIMA?英國(guó)皇家特許管理會(huì)計(jì)師公會(huì)

　　CIMA成立于1919年，是全球最大的、領(lǐng)先的管理會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)。作為公會(huì)的創(chuàng)始機(jī)構(gòu)之一，CIMA在188個(gè)國(guó)家和地區(qū)擁有眾多會(huì)員和學(xué)員，活躍于工商企業(yè)、公共部門(mén)和非營(yíng)利機(jī)構(gòu)。CIMA始終與雇主緊密合作，致力于前沿研究并推動(dòng)職業(yè)發(fā)展，確保CIMA會(huì)員成為全球企業(yè)的優(yōu)選財(cái)務(wù)與商業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者。此外，CIMA在學(xué)術(shù)領(lǐng)域有著極高的認(rèn)可度，其管理會(huì)計(jì)知識(shí)體系對(duì)學(xué)界的影響已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超越了專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)師考試備考的范疇。CIMA所提倡的CGMA管理會(huì)計(jì)職業(yè)能力框架及其構(gòu)建的管理會(huì)計(jì)知識(shí)體系，已成為管理會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)研究的重要參考。

　　CGMA 全球特許管理會(huì)計(jì)師（ Chartered Global Management Accountant ）

　　CGMA是全球企業(yè)公認(rèn)的管理會(huì)計(jì)領(lǐng)域的權(quán)威資質(zhì)，也是全球最廣泛持有的管理會(huì)計(jì)師頭銜，由美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)(AICPA)和英國(guó)皇家特許管理會(huì)計(jì)師公會(huì)(CIMA)兩大全球會(huì)計(jì)職業(yè)組織集合雙方資源以及專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)共同推出。

　　CGMA頭銜是對(duì)于管理會(huì)計(jì)師的專(zhuān)業(yè)能力和敬業(yè)精神的認(rèn)可，突顯了管理會(huì)計(jì)師所具備的道德標(biāo)準(zhǔn)和專(zhuān)業(yè)技能，是企業(yè)網(wǎng)羅高級(jí)財(cái)務(wù)和管理人才時(shí)的首選資格。目前全球已有超過(guò) 150,000 名精通財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)、戰(zhàn)略與管理的會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)人士榮獲此頭銜。全球財(cái)富100強(qiáng)中有91家企業(yè)選擇CGMA持證人為企業(yè)效力。

　　上海交通大學(xué)上海高級(jí)金融學(xué)院

　　上海交通大學(xué)上海高級(jí)金融學(xué)院(高金)是上海市人民政府為實(shí)現(xiàn)將上海建設(shè)成為國(guó)際金融中心的國(guó)家戰(zhàn)略，依托上海交通大學(xué)，按照國(guó)際一流商學(xué)院模式創(chuàng)立的國(guó)際化金融學(xué)院。學(xué)院成立于2009年4月19日，英文名稱(chēng)為Shanghai Advanced Institute of Finance(SAlF)。

　　高金始終秉承"匯聚國(guó)際一流師資、培養(yǎng)高端金融人才、構(gòu)筑開(kāi)放研究平臺(tái)、形成頂級(jí)政策智庫(kù)"的發(fā)展使命。在上海市人民政府和上海交通大學(xué)的鼎力支持下，實(shí)行理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的院務(wù)委員會(huì)/院長(zhǎng)負(fù)責(zé)制，參照國(guó)際一流院校的先進(jìn)模式和治理結(jié)構(gòu)自主辦學(xué)。除上海徐匯校區(qū)外，高金還先后在北京和深圳設(shè)立高金北京中心、大灣區(qū)中心，并入駐上海交通大學(xué)"交?通之窗"設(shè)立大虹橋中心，不僅在國(guó)內(nèi)金融行業(yè)聚集度最高的三個(gè)城市完成戰(zhàn)略布局，同時(shí)為推動(dòng)虹橋國(guó)際開(kāi)放樞紐能級(jí)提升、服務(wù)長(zhǎng)三角一體化高質(zhì)量發(fā)展作出貢獻(xiàn)。

　　高金現(xiàn)已成功匯聚起一支"國(guó)際一流、亞洲和國(guó)內(nèi)領(lǐng)先"的師資隊(duì)伍,覆蓋金融、會(huì)計(jì)管理等不同學(xué)科的80余位教授，均擁有豐富的國(guó)際研究、教學(xué)和實(shí)踐經(jīng)歷,是推動(dòng)高金建設(shè)世界一流金融學(xué)院的核心力量。

　　高金設(shè)有最完整的高端金融類(lèi)管理教育產(chǎn)品線(xiàn)，包括金融碩士MF、工商管理碩士MBA、高級(jí)工商管理碩士EMBA、博士PhD、全球商界領(lǐng)軍學(xué)者項(xiàng)目GES、高層管理教育EE等課程項(xiàng)目，并根據(jù)時(shí)代需求不斷更新課程體系和教學(xué)內(nèi)容。其中，金融碩士項(xiàng)目自2017年起連續(xù)三次在英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》金融碩士排名中榮獲亞洲第1，并于2024年首次躋身全球前8。高金也是全球通過(guò)國(guó)際精英商學(xué)院聯(lián)合會(huì)(AACSB)認(rèn)證最年輕商學(xué)院之一。

　　在培育高端金融人才的同時(shí)，高金及其所屬的上海交通大學(xué)中國(guó)金融研究院(CAFR)和上海高金金融研究院(SAIFR)，立足國(guó)際金融學(xué)術(shù)和創(chuàng)新前沿，分別聚焦學(xué)術(shù)研究、政策研究和應(yīng)用研究，致力于為政府部門(mén)和金融行業(yè)發(fā)展提供多方位政策建議、智力支持與綜合服務(wù)，形成獨(dú)具特色的"高金智庫(kù)(SAIF ThinkTank)"。

　　當(dāng)前，高金順應(yīng)時(shí)代需求，圍繞金融"五篇大文章"，聚焦科技金融、數(shù)字金融、可持續(xù)金融三大戰(zhàn)略方向，加強(qiáng)金融與科技雙向賦能，共同推動(dòng)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，持續(xù)服務(wù)國(guó)家"金融強(qiáng)國(guó)"建設(shè)、上海"五個(gè)中心"建設(shè)和上海交大"世界一流大學(xué)"建設(shè)。